W jaki sposób wykazać tę fakturę z błędną stawką VAT w deklaracji VAT-7 i pliku JPK_VAT
Pytanie:
Wystawiliśmy w maju 2023 roku fakturę dla odbiorcy słowackiego (zarejestrowanego do VAT UE) omyłkowo ze stawką 8%, zamiast zastosować stawkę 0% jak dla WDT. Kwota netto 452,00 zł, VAT 36,16 zł (brutto 488,16 zł). Posiadamy dokumenty potwierdzające odbiór towaru przez kontrahenta, umożliwiające zastosowanie stawki 0%. W czerwcu wystawiliśmy korektę faktury zmieniającą stawkę z 8% na 0%. Faktura korygująca wystawiona została przed sporządzeniem deklaracji VAT za maj 2023 roku. W jaki sposób wykazać tę fakturę z błędną stawką VAT w majowej deklaracji VAT-7 i pliku JPK_VAT oraz informacji VAT/UE? Jak prawidłowo wykazać fakturę korygującą wystawioną w czerwcu w deklaracji VAT-7, pliku JPK oraz VAT/UE?
Testuj Portal VAT i magazyn Doradca VAT przez 14 dni BEZPŁATNIE.
To kompleksowy serwis ekspercki dla księgowych i doradców podatkowych, który oferuje:
- Portal VAT - zmiany, komentarze, interpretacje, orzecznictwo, porady
- Magazyn papierowy i elektroniczny
- Indywidualne konsultacje z ekspertami
- Codzienne newslettery
- Materiały „na życzenie”
- E-booki, raporty, zestawienia
- Wzory dokumentów, kalkulatory, wskaźniki
Logowanie:
Podobne artykuły
Zobacz również
Aktualny numer Pokaż listę wydań »
Doradca VAT, Nr 220
Dostępny w wersji elektronicznej
Zapisz się na newsletter
