Jak rozliczyć wykonanie zastępcze w ramach reklamacji ze względu na wadliwe wykonanie usługi
Pytanie: Spółka wykonała konstrukcję dla kontrahenta z Niemiec (WDT). Kontrahent niemiecki złożył reklamację ze względu na wadliwe malowanie. Wykonał dodatkowe malowanie i czyszczenie konstrukcji we własnym zakresie. Kontrahent wystawił notę debetową (Debit Note) obciążającą spółkę (z dopiskiem Tax-free, as intra-Community supply). Czy należy to potraktować jako nabycie usługi od kontrahenta (KUP) i naliczyć VAT oraz wykazać w informacji podsumowującej i deklaracji VAT? Jeśli tak, czy można naliczyć i odliczyć VAT? Czy należy potraktować to jako zwrot kosztów i nakładów poniesionych przez kontrahenta niepodlegające VAT?
- Data: 12.04.2024
Czy od zakupu towarów spożywczych na poczęstunek w galerii można odliczyć VAT
Pytanie: Podatnik prowadzi galerię sztuki, w której są wystawiane prace własne i innych artystów. W związku z tym organizowane są wernisaże. Podatnik robi zakupy na poczęstunek typu, kawa, herbata, alkohole, różne przekąski słone i słodkie, środki czystości. Czy od zakupu tych rzeczy podatnik może odliczać VAT? Ponadto w galerii prowadzone są drobne naprawy (malowanie). Czy od zakupu farb, pędzli do malowania ścian podatnik może odliczać VAT?
- Data: 12.04.2024
Jak prawidłowo wykazać w deklaracji wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów
Pytanie: W dniu 18 sierpnia 2023 r. otrzymaliśmy od duńskiego kontrahenta zamówiony towar i fakturę. Faktura była wystawiona na 200.000 zł brutto. Po tej dacie uzgodniono, że faktury będą wystawiane jednak w euro. W związku z tym w dniu 1 września 2023 r. otrzymaliśmy od nich fakturę korygującą do zera, tj. – 200.000 zł brutto. Również w tym dniu otrzymaliśmy od tej duńskiej firmy fakturę na ten sam towar z sierpnia w euro. Jak prawidłowo powinniśmy byli wykazać to w deklaracji VAT-UE? Kiedy należało dokonać korekty WNT – za sierpień czy za wrzesień? A czy faktura z 1 września 2023 r. powinna była być wykazana w VAT-UE za wrzesień w dacie wystawienia?
- Data: 12.04.2024
Czy spółka cywilna odliczy VAT z faktury za wykup z leasingu operacyjnego
Pytanie: Spółka cywilna wykupiła z leasingu operacyjnego samochód osobowy (odliczano 50% VAT). Następnie zaraz po wykupie sprzedała ten samochód firmie. Czy w tym przypadku przysługuje odliczenie 100% VAT od faktury zakupu z leasingu tego auta? W trakcie leasingu auta nie przysługiwało odliczenie 100% VAT, nie składano VAT-26, firma nie prowadzi działalności związanej z handlem samochodami, wykupione auto od razu było sprzedane po wykupie, więc stanowiło towar handlowy w dniu sprzedaży.
- Data: 11.04.2024
Jak rozliczać sprzedaż e-booków osobom prywatnym spoza UE
Pytanie: Sprzedaję e-booki (elektroniczne) osobom prywatnym w UE i spoza UE. O ile wiem jak traktować sprzedaż na rzecz osób unijnych, to z osobami prywatnymi spoza Unii mam problem. Czy powinnam naliczyć VAT i go odprowadzić tutaj w Polsce, czy może powinnam w każdym z tych krajów spoza Unii zarejestrować się?
- Data: 11.04.2024
Jaką stawkę VAT zastosować do sprzedaży towarów na czeskim portalu aukcyjnym
Pytanie: Sprzedajemy przez Allegro czeskie. Zdarza się, że kupują firmy zarejestrowane w VIES. My otrzymujemy kwotę z aukcji, czyli brutto,, i wysyłamy towar do Czech. Czy musimy wystawić fakturę WDT 0%, czy możemy wystawić ze stawką 21% (VAT czeski)? Jesteśmy w OSS. Wystawiliśmy fakturę na 0%, ale klient żąda korekty mówiąc, że on zapłacił brutto i albo zwracamy mu VAT, albo faktura z 21%. Myślę, że ma rację, ale Allegro nie ma rozwiązanego tego problemu.
- Data: 11.04.2024
Jaką stawkę zastosować do kosztów transportu w transakcji łańcuchowej
Pytanie: Sprzedajemy towar dla kontrahenta unijnego z pominięciem terytorium Polski. Towar jest bezpośrednio dostarczany od kontrahenta słowackiego (dostawca ) do kontrahenta unijnego (odbiorca). Stawka na fakturze sprzedaży to NP, ponieważ na fakturze musimy wyszczególnić koszty transportu jako osobną pozycję. Pytanie dotyczy tego, jaką stawkę zastosować do kosztów transportu, czy powinna to być też stawka NP jak towar?
- Data: 11.04.2024
Czy zakup towarów w Austrii, które są bezpośrednio stamtąd eksportowane do Islandii, podlega polskiemu VAT
Pytanie: Firma, czynny podatnik VAT (zgłoszony też do transakcji unijnych), zakupuje towary w Austrii i bezpośrednio stamtąd eksportuje je do Islandii. Czy może zastosować stawkę 0% przy takiej sprzedaży? Jakie dokumenty powinien posiadać, aby tę stawkę 0% zastosować? Czy zakup tych towarów może potraktować jako WNT, skoro towary nie przyjechały do Polski? Jak potraktować ten zakup?
- Data: 10.04.2024
Jak i kiedy skorygować sprzedaż przy anulowaniu zamówienia
Pytanie: Przedsiębiorca otrzymał przedpłatę według faktury pro forma 29 września 2023 r. W dniu 2 października 2023 r. kontrahent zrezygnował z zamówienia. Czy u przedsiębiorcy powstał obowiązek podatkowy we wrześniu i powinien był opodatkować VAT otrzymaną przedpłatę i wystawić fakturę korygującą w październiku?
- Data: 10.04.2024
Jak rozliczać w JPK_VAT koszty mediów przy wynajmie prywatnego mieszkania przez przedsiębiorcę
Pytanie: Prowadzę JDG (usługi i podatek liniowy). Jestem podatnikiem VAT czynnym. Oprócz tego wynajmuję prywatnie swoje jedno mieszkanie (od początku ryczałt). W umowie najmu na cele mieszkaniowe – wyodrębniona jest kwota czynszu najmu – 1.200 zł i dodatkowo opłaty do zarządcy – czynsz oraz wg rachunków opłaty za energię i gaz, które bezpośrednio opłaca wynajmujący. Kwotę czynszu za najem wykazuję w deklaracji – 1.200 zł, jako „ZW”. Nie mam z tym związanych żadnych wydatków – nic nie kupuję i nie odliczam żadnego VAT-u od czegokolwiek związanego z wynajmem prywatnym. Więc nie stosuję proporcji. Natomiast zaczęłam się zastanawiać, co z resztą opłat – czyli chociażby z czynszem płaconym bezpośrednio na konto zarządcy przez wynajmującego i opłatami za media. Czy te wszystkie opłaty też powinnam wykazywać w JPK_VAT i deklaracji? Czyli czynsz do zarządcy ze stawką „ZW” powiększający kwotę najmu. A pozostałe opłaty zrefakturowane z odpowiednią stawką – po dwóch stronach wtedy jako zakup i sprzedaż?
- Data: 10.04.2024
- « pierwsza
- «
- 1
- 2
- 3
- 4
- 5
- »
- ostatnia »